Los jubilados de EEUU enfrentan una penalización del 25% si no cumplen con un requisito clave antes del 1 de abril

Los jubilados de EEUU enfrentan una penalización del 25% si no cumplen con un requisito clave antes del 1 de abril

El IRS establece un plazo crucial para quienes cumplan 73 años en 2024. No cumplir este requisito podría acarrear sanciones significativas sobre los ahorros

El Servicio de Impuestos Internos (IRS) ha establecido un plazo crucial para los jubilados que cumplan 73 años en 2024 y posean cuentas de jubilación con impuestos diferidos.

De acuerdo con un comunicado del IRS, estas personas deberán realizar su primera Distribución Mínima Requerida (RMD), antes del 1 de abril de 2025. No cumplir con esta obligación podría acarrear una penalización del 25% sobre el monto que no se haya retirado, lo que podría impactar significativamente en los ahorros de jubilación.

La normativa afecta a cuentas como las IRA tradicionales y los planes de jubilación patrocinados por empleadores, como los 401(k). Sin embargo, las IRA Roth están exentas de esta regla durante la vida del titular de la cuenta.

Este requisito tiene como objetivo garantizar que los fondos acumulados en estas cuentas, que han crecido libres de impuestos durante años, comiencen a tributar una vez que el titular alcance la edad establecida.

¿Por qué es importante el RMD?

El cálculo de la Distribución Mínima Requerida se basa en un método específico del IRS. Este utiliza el saldo de la cuenta al 31 de diciembre del año anterior, dividido por un factor de expectativa de vida que se encuentra en las tablas publicadas por la agencia. Aunque muchas instituciones financieras ofrecen asistencia para determinar el monto exacto, la responsabilidad última recae en el jubilado.

No cumplir con este retiro obligatorio puede resultar en una penalización del 25% sobre la cantidad que no se haya retirado. Sin embargo, el IRS detalló que podría reducir esta penalización al 10% si el error se corrige dentro de un plazo de dos años y se presenta el formulario 5329.

Además, existe una estrategia fiscal que los jubilados deben considerar. Algunos asesores financieros recomiendan realizar el primer retiro antes del 31 de diciembre del año en que se cumple la edad requerida. Esto evita la necesidad de realizar dos distribuciones en un mismo año, lo que podría aumentar el ingreso imponible y afectar otros beneficios.

Por otro lado, si el jubilado anticipa ingresos elevados en ese año debido a ganancias de capital u otras fuentes, retrasar el retiro hasta el año siguiente podría reducir la carga fiscal total.

Pasos clave para evitar sanciones

Para cumplir con las regulaciones del IRS y evitar penalizaciones innecesarias y seguir una serie de pasos que los jubilados deben seguir:

• Confirmar el monto exacto de la RMD con su institución financiera o asesor fiscal.
• Programar el retiro con suficiente antelación para evitar problemas de última hora.
• Evaluar el momento más adecuado para realizar la distribución, considerando su estrategia fiscal general.
• En caso de no haber realizado el retiro a tiempo, corregir la omisión lo antes posible y presentar el formulario 5329 para solicitar una reducción de la penalización.

La planificación anticipada y la acción oportuna son esenciales para proteger los ahorros de jubilación y garantizar el cumplimiento con las normativas fiscales.

El requisito de las RMD tiene como objetivo evitar que los fondos en cuentas de jubilación permanezcan indefinidamente libres de impuestos. Este mandato asegura que el gobierno reciba ingresos fiscales de los ahorros acumulados, mientras que los jubilados acceden a los fondos que han reservado para esta etapa de la vida.

Sin embargo, las consecuencias de no cumplir con esta obligación pueden ser significativas. Una penalización del 25% sobre el monto no retirado puede representar una pérdida considerable para quienes dependen de estos ahorros para cubrir sus gastos.

Además, el incumplimiento podría complicar la planificación financiera a largo plazo, especialmente si se suman otros factores como impuestos adicionales o la pérdida de beneficios.

El IRS subrayó la importancia de que los jubilados comprendan las reglas y actúen con tiempo para evitar problemas. La asesoría profesional puede ser una herramienta valiosa para garantizar que las decisiones financieras se alineen con las normativas y los objetivos personales.